【财政报告】关于伊春市2006年预算执行情况和2007年预算草案报告

关于伊春市2006年预算执行情况和2007年预算(草案)的报告各位代表：受市人民政府委托，我向大会报告2006年全市财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出下面是小编为大家整理的【财政报告】关于伊春市2006年预算执行情况和2007年预算草案报告,供大家参考。

关于伊春市2006年预算执行情况和2007年

预算(草案)的报告

受市人民政府委托，我向大会报告2006年全市财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2006年全市及市本级财政预算执行情况

2006年,在市委的正确领导和市人大的监督支持下，全市各级财税部门认真贯彻落实全省财政工作会议精神，按照市委九届十六次全会的要求和市十一届人大六次会议关于财政预算的决议，大力加强财源建设，狠抓增收节支，强化支出管理，深化财税改革，圆满的完成了财政收支预算任务，促进了全市经济和社会事业的发展。

全市财政预算执行情况。2006年，全市财政预算执行结果为：全市地方财政收入完成33504万元，完成年度预算的128.2%，增长15.4%。其中，一般预算收入完成29499万元，完成年度预算的125.7%，增长11.9%；基金收入完成4005万元，完成年度预算的149.9%，增长50.4%。在一般预算收入中，工商税收完成20637万元，增长11.6%；契税及耕地占用税完成1390万元，下降4.4 %；行政性收费收入完成1702 万元，增长52.5%；罚没收入完成2700万元，下降2.3%。

全市财政总支出完成204477万元，其中，一般预算支出199110万元，完成年度预算的149.2%,增长30.3%；基金支出完成5367 万元，完成年度预算的149.9%，增长50.4%。在一般预算支出中，科技三项费和科学事业费支出1604万元，增长37.9%；农业林业水利气象等支出25088万元，增长31.5%；文体广播事业费支出8058万元，增长32.4%；教育事业费支出33049万元，增长36.9%；卫生事业费支出7923万元，增长31.2%，社会保障补助支出9642万元，增长35.1%；行政管理费支出25490万元，增长12.7%；公检法司支出20313万元，增长41.1%。按现行分税制财政体制计算，加减与省各结算项目，全市当年实现财政收支平衡，全市滚存赤字为4506万元，全部为市本级滚存赤字。

市本级财政预算执行情况。 2006年，市本级财政预算执行结果是：地方财政收入实现24229万元，完成年度预算的126.9%，增长14.1%。其中，一般预算收入完成21194万元，完成年度预算的123.5%，增长9.8%；基金收入完成3035万元，完成年度预算的156.4%，增长56.4%。在一般预算收入中，工商税收15754万元，增长13.7%；契税及耕地占用税1041万元，下降8.3%；行政性收费收入1087万元,增长25.7%；罚没收入完成2017万元，下降8.2%。

市本级财政总支出完成141818万元，其中，一般预算支出138345万元，完成年度预算的151.7%，增长34.9%；基金支出完成3473 万元，完成年度预算的156.4%，增长56.4%。在一般预算支出中，科技三项费用和科学事业费支出1245万元，增长41.3%；农业林业水利气象等支出17928万元，增长38.6%；文体广播事业费支出6382万元，增长37.2%；教育事业费支出21184万元，增长43%；卫生事业费支出5360万元，增长35.3%，社会保障补助支出7299 万元，增长39.4%；行政管理费支出18174万元，增长11.9%；公检法司支出17058万元，增长42.3%。按现行分税制财政体制计算，加减与省各结算项目，市本级当年实现财政收支平衡，滚存赤字4506万元。

各位代表，2006年我市的财政预算执行总体情况是良好的，财政收支均比上年同期有所增长，工资、社保、科教等重点支出得到保障，并继续实现了收支平衡，这是全市国民经济稳定发展的结果，是市委正确领导的结果，是各行业、各部门大力支持配合，财税部门团结协作，共同努力的结果。一年来，各级财政部门坚持依法行政，依法理财，主要做了以下几项工作：

（一）大力推进财源建设，为财政增收夯实基础。一是积极争取财源建设资金。针对我市财力匮乏的实际，我们积极对上争取资金，重点扶持能够拉动我市优势特色产业发展、市场前景好、经济效益高、对地方财政贡献大的项目。2006年度我市共向省财政厅申报重点财源建设项目6个，争取落实了扶持资金600万元；二是抓好财源项目库建设。经过详实地调查与研究，认真地筛选，我们确定了2006?2007年财源建设项目库中入库项目共128项，其中市本级114项，铁力市8项，嘉荫县6项。在抓好市级项目库建设的同时，各县（市）、区也切实加强了本地的项目库建设，为搞好财源建设奠定了坚实的基础。三是积极扶持财源大户。对西钢、浩水、林业发电厂等重点骨干企业、纳税大户，加强跟踪服务，及时帮助他们解决生产经营中遇到的困难，使其保持健康发展，突出了这些骨干企业对地方经济发展的支撑作用。

（二）认真组织各项收入，确保财政收入稳步增长。一是开展税源调查。财政与税务部门密切协作，对全市各县区税源分布、重点企业纳税、税收增减变化等情况进行了调查和分析，合理制定各区收入计划，将税收任务层层落实分解，责任落实到人。二是加强税收监管。极积协调国税、地税等部门，定期沟通情况，对纳税重点大户的缴税情况进行跟踪管理，抓好各项财政收入，极时解决存在的问题，确保了财政收入及时入库。三是加大“两税”征管力度，努力做到应收尽收。认真贯彻落实国家税务总局的契税直征政策，依法规范操作程序，不断加大契税和耕地占用税的征管力度，严格把好契税和耕地占用税征收与减免关。加强与房产部门、国土部门的协调配合，派驻征收人员到房产交易大厅办公，采取源头控制的方法，及时掌握税源，坚决执行“先完税、后办证”的审批原则，确保了税款应收尽收和当年预算任务的全面完成。四是认真抓好非税收入。认真审核收费项目的增减变动原因，合理制定收入计划，认真贯彻执行“罚缴分离”和“收支两条线”管理规定，积极组织罚没收入收缴入库工作，做到应收尽收。全年完成非税收入7472万元，增长16.7%。

（三）严格预算支出管理，合理使用财政资金。工资标准提高、煤炭、电力、成品油价提高等刚性支出增加的诸多不利因素，在预算安排上，坚决压缩弹性支出，保证各项重点支出。一是合理编制预算。工资支出打满打足，全额安排，重点保障职工工资发放、科技教育、社会保障等项支出。在预算执行过程中，严格控制支出，在保证预算单位基本需要的基础上，根据各单位人员增减变动及其他实际情况，每月及时调整经费指标，强化了预算约束机制。二是合理调度资金。按照“保工资、保稳定、保重点”的原则，在保证机构正常运转的基础上，分轻、重、缓、急，合理调度资金，提高资金使用效益。三是继续加强会计核算工作。发挥核算中心的职能作用，强化市直单位财务核算工作，严格资金使用的审查，保证资金合理有效的运用，有效地控制了超标准和不合理支出。四是加强政府采购管理。将省下达的项目资金和市专项资金纳入政府采购范围，制定了《伊春市2006年市本级政府采购目录和资金限额标准》、《市级政府采购协议供货管理办法》，进一步完善了我市政府采购管理制度，扩大了采购范围，提高了采购效率，降低了采购成本。到12月底，全年完成采购金额6100万元，节约资金600万元，节约率9%。五是继续加强财政投资评审工作。对使用财政资金的基本建设项目严格进行评审，全年完成34个项目的评审工作，评审资金额6,230万元，审减金额1,659万元，审减比例26.6%。

（四）积极对上争取资金，支持社会各项事业的发展。一是争取地方及政企合一行政事业单位职工调资转移支付补助。国家提出从2006年7月1日起对机关事业单位职工工资标准进行调整，市财政及有关部门按要求对地方财政供养人口及政企合一机关事业单位人数、工资标准及调资所需财力等情况进行了认真测算，对我市政企合一体制这一特殊情况和财政困难情况进行了重点汇报，共争取地方及林业政企合一行政事业单位职工调资转移支付补助23874万元。截止到2006年底，这些财力和资金已全部到位。二是争取城镇低保人员取暖补助。为体现对城镇困难人群的关怀，根据省有关政策，争取了城镇低保人员取暖费转移支付补助4795万元，在2006年末已下达到各县区。三是争取改善办学条件的资金，通过向省争取，将友好等七个区的18所区级中小学危房纳入改造范围，省投入补助资金3479万元，市财政自筹资金1728万元，全市拆除危房面积3万平方米，新建校舍面积5万平方米，全部交付使用。争取省专项补助资金915万元，用于企办学校的补助经费和处理遗留问题。争取了青少年校外活动场所项目资金840万元，用于五营区、乌马河区、美溪区、翠峦区青少年校外活动场所项目。四是争取支持产业发展的资金。争取2255万元，支持工业企业技术改造、旅游产业基础设施建设、中小企业市场开拓、企业对外经济合作等；争取矿山环境治理、清洁生产等专项资金5420万元，支持嘉荫乌拉嘎恐龙化石地质遗迹保护、大西林铁矿矿山地质环境综合治理、伊春林业发电厂高参量粉煤灰烧结空心砖环境保护等项目。五是积极落实成品油补贴政策。为了切实减轻石油价格改革对农林渔业、部分弱势群体和公益性行业的影响，维护经济平稳运行和社会稳定发展，对全市农业、林业、渔业、公交等行业已累计发放补贴资金1100万元。

（五）落实社会保障资金，促进社会保障体系建设。一是提高了养老金标准。与地税、社保部门密切配合，积极征收养老保险费，同时向上级争取企业职工养老金补助，实现了2006年养老金月人均标准比上年提高155元的工作目标。二是推进城乡居民最低生活保障工作。认真落实国家关于加快城乡社会救助体系建设的有关规定，抓住国家和省有关城市低保提标、农村低保启动的有利契机，争取省城市居民最低生活保障专项补助8386万元，增强了对城市低保人员的社会保障能力。伊春区人均标准由117元提高到160元，其它区人均由104元提高到150元，人均财政补差由65元提高到80元以上。目前城镇低保增加的部分资金已经筹集落实到各县区。三是争取就业再就业资金8741万元。在保证职介、培训、公益岗位三项补助基础上，增加了灵活就业人员社会保险补贴。

（六）发挥财政部门职能作用，推进新农村建设。一是积极落各项惠农补贴政策，及时发放各项财政补贴资金。发放水稻良种补贴资金579万元，补贴面积38万亩，发放农民16931户；发放粮食直补资金3，273万元，补贴面积248万亩，补贴户数71，662户；发放粮食综合直补资金1923万元，补贴户数71662户；发放退耕还林补助资金1642万元，补贴农民户数6400户。二是争取省扶贫开发资金243万元，启动了伊春区迎新村、铁力市圣浪村和鸡岭村、嘉荫县福阳村和大沟口村扶贫开发建设。三是积极申报新农村建设、绿色食品、农业新技术推广等项目，争取省扶持资金4498万元，促进了农业产业的发展。四是争取农业综合开发共项目20项，争取中央及省财政资金3421万元，主要围绕五大优势特色产业，用于支持生态畜牧业、北药开发、绿色食品等项目工程建设。五是落实农村学生两免一补“政策。争取“两免一补”资金400万元，共资助贫困学生50,404人次。

（七）强化财政监督工作，维护财经秩序。充分发挥财政部门的监管、监督、检查的工作职能，确保财政资金运行规范、安全和有效。一是加强会计账簿的监管工作。将重点工作转移到检查、监督管理方面，加强了对实行会计电算化单位的账簿进行的审核检查。二是加强彩票机构财务监管。对确定的项目进行全程监督，使彩票公益金封闭运行，确保公益金使用效益的充分发挥。三是开展了财政收支专项检查工作。先后开展了天然林保护工程资金、科技三项费用、预算外资金、农业资金、建设资金等项检查。对查出的违纪问题，按照处罚法规，分别做出了限期整改，调整账目，收缴财政专户和罚款处理，确保了资金安全有效运行。四是认真做好《会计法》执法检查。对伊春市交通局等8个单位和4家注册会计师事务所进行会计基础工作、会计信息质量和执业质量检查，对查出的问题提出整改建议。五是加强对地方金融机构的财务监督。根据全省城市信用社清产核资工作会议精神，制定了《伊春市城市信用社清产核资工作实施方案》，对全市城市信用社进行全面的清产核资核查工作，摸清了各项资产底数，为城市信用社清理整顿工作的顺利开展提供了决策依据。

2006年，我市的财政工作虽然取得了一定的成绩，但客观地分析当前市财政面临的形势，我们也清醒地看到，财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题：一是财政收入总量小，增收乏力。虽然2006年我市财政收入比上年有较大幅度的增长，但这其中存在不少一次性的增收因素，如果去掉这些因素，财政收入的增长就十分有限，缺少稳定的增长财源。二是财源建设项目存在资金短缺的问题，一些财政贡献率较高并且符合产业政策的财源建设项目，因资金严重不足无法实施。我市企业信誉普遍较低，加之银行体制改革，贷款难的问题日益突出。三是一些单位存在支出管理不严的问题，个别地方和单位存在着节约意识淡薄、坐收坐支、支出违规等现象。对于这些问题，我们必须引起高度重视，在2007年及以后的工作中，认真研究加以解决。

二、2007年全市及市本级财政预算草案

2007年是我市加快林区经济转型，继续推进林权制度改革试点的关键一年。新的一年，全市财政工作既面临着有利机遇，也面临着巨大困难。从有利的方面看：我市宏观经济持续发展，预计全市社会生产总值将保持10%以上的增长幅度，将为财政增收奠定坚实基础；国家、省要逐步解决政企合一区职工收入过低的问题，给予我市政策和资金上的支持，将有力促进我市地方经济的繁荣和发展；实施“工业兴市”战略，进一步促进木材精深加工、冶金建材、绿色能源、矿产资源开发等必将增加我市税源总量和规模；招商引资和财源建设的效果将进一步显现。从不利的方面来看：全市木材资源萎缩，替代产业尚未形成规模，财政收入增长后劲不足；国家出台新的调资政策，按工资比例提取的医疗保险、住房公积金等支出相映增加，财政负担加重；完善社会保障体系，行政事业单位公用及个人取暖面积增加，电、煤、燃油等价格上涨，将进一步增加财政支出压力。面对这一形势，我们既要牢牢抓住难得的历史机遇，突出重点，扎实工作，同时也要正视面临的困难和问题，进一步增强责任感和紧迫感，全力推进财政工作迈上新台阶。

2007年我市财政预算安排的指导思想是：以科学发展观为统领，认真贯彻落实市十次党代会确定的发展战略和“十一五”规划，紧紧围绕生态立市和工业兴市战略，推进财源建设，深化财政改革, 加大增收节支力度，支持经济转型和林权制度改革，促进和谐伊春建设。2007年全市财政预算安排，坚持积极稳妥、量入为出、有保有压、收支平衡的原则。根据上述指导思想和基本原则，2007年财政预算安排如下：

需要说明的是，由于国家规定从2007年起使用新的政府收支科目，财政收支计算口径相应调整，增减幅度均按可比口径计算。2007年，全市地方财政收入安排28801万元， 比上年预算增长10.2%，其中一般预算收入25928万元，增长10.5%；基金预算收入2873万元，增长7.6%。一般预算收入主要项目安排情况是：工商税收18977万元，增长9.8%；契税及耕地占用税1143万元，增长9.4%；行政性收费收入1603万元，增长6.9%；罚没收入2224万元，增长1.5%。

全市财政总支出152409万元，其中：一般预算支出149536万元，比上年增长6.3%；基金预算支出2873万元，增长7.6%。一般预算支出主要项目安排是：一般公共服务支出28011万元，增长4.9%；公共安全支出19977万元，增长7.2%；教育支出29009万元，增长6.9%；科学技术支出1394万元，增长6.7%；文化体育与传媒支出7899万元，增长6.5%；医疗卫生支出7565万元，增长6.6%；农林水支出20187万元，增长7.1%。

市本级地方财政收入21247万元，比上年预算增长11.2%。其中，一般预算收入19021万元，增长10.9%；基金预算收入2226万元，增长14.6%。一般预算收入主要项目安排是：工商税收15754万元，增长11.9%；契税及耕地占用税971万元，增长3.9%；行政性收费收入952万元，增长10.1%；罚没收入1758万元，增长10%。

市本级财政总支出114652万元，其中：一般预算支出112426万元，比上年增长9.2%；基金预算支出2226万元，增长14.6%。一般预算支出主要项目安排情况是：一般公共服务支出19965万元，增长8.7%；公共安全支出16951万元，增长9.7%；教育支出17562万元，增长9.5%；科学技术支出1090万元，增长9.7%；文化体育与传媒支出6300万元，增长9.3%；医疗卫生支出5279万元，增长9.2%；农林水支出16654万元，增长10.2%。2007年全市及市本级一般预算和基金预算实现收支平衡。

三、2007年全市财政工作的主要任务

2007年，按照市十届党代会的部署及市政府确定的全市重点工作，我们要突出抓好以下工作：

（一）继续强力推进财源建设，进一步增强财政经济实力。一是突出财源建设重点。着力支持木材深加工、冶金建材、化工制药、绿色能源、矿产开发等优势特色的项目，在招商引资、政策资金扶持上向这些行业倾斜，努力培育壮大新兴和支柱财源。二是切实搞好为企业提供贷款担保工作。财政贷款担保公司要充分发挥自身职能作用，提高担保服务的效率，同时积极争取省担保公司增加投入我市贷款担保额度，对我市的优势财源项目给予贷款担保支持。三是进一步拓宽融资渠道。财政部门将从自身实际出发，会同相关部门，向外大力推介财源建设项目，吸引有实力的大集团大公司来伊春投资，促进我市地方经济的不断增长。

（二）加大财税征管力度,确保财政收入稳步增收。各级财政部门要与国地税部门密切配合，加大税收征管力度，同时做好各项收费、罚没收入的管理工作。一是加大协调工作力度。与税务、执收、执罚等相关部门加强协调合作，定期分析通报财政收入情况，互相交流信息，研究解决存在的问题、促进财政增收的措施办法，形成长期高效的组织财税收入协调机制。二是进一步强化征管措施。完善税收征管办法，加大税收监督检查力度，积极清理陈欠税款，努力做到应收尽收，确保当年税收计划按时足额或超额完成。三是加强非税收入管理。对于预算外收入要严格实行收支两条线制度，保证收入及时足额入库，严禁坐收坐支，私设小金库。四是严格对各县区财政收入的目标管理。与组织部门配合，严格目标考核，对县区党政领导班子目标考核中确定的财政收入目标，跟踪检查，强化考核，增强县区党政领导抓好财政工作的意识，促进财政收入不断增长。

（三）积极争取经济转型和林权制度改革政策，支持发展接续替代产业。紧紧抓住我市被国家确定为经济转型和林权制度改革试点的难得机遇，积极加大向上争取力度，会同有关部门向上汇报我市财政困难情况和我市发展接续产业资源优势和巨大的潜力，争取国家、省对我市的理解和有关经济转型和林权制度改革等政策的支持，特别是支持增加对我市的财政转移支付的补助。同时力争使林权制度改革收益资金纳入地方财政管理，充分利用林权制度改革收益，支持我市经济发展。要积极引进、挑选一批符合国家产业政策、附加值高、财政贡献大的非林替代产业项目，争取省、国家各类专项资金扶持的，促进全市经济转型和林权制度改革工作的深入开展。

（四）进一步优化支出结构，保证重点支出需要。继续推进公共财政支出改革，调整支出范围，改进支出方式，规范支出程序，提高支出效益，逐步建立起供给范围明确、分配科学、支出高效、监督有力、管理规范的公共财政支出体系。一是要牢固树立过紧日子思想。增强建设节约型机关、节约性社会的意识，切实把节约财政资金、减少财政支出落实到各部门单位的具体工作中。二是要确保重点支出需要。坚持有保有压的原则，优先保证工资发放、政权建设及社会保障、教育、农业、科技等重点需要，继续压缩弹性支出，严格预算执行，对未经批准纳入预算的支出，一律不予安排，真正把支出控制在财力允许的范围内，确保实现收支平衡。三是规范财政支出管理。有效发挥财政核算中心的职能作用，严格控制各单位不合理支出。继续加强财政投资评审和政府采购工作，进一步完善有关管理办法，确保各项支出合理、高效、规范。

（五）积极筹措财力和资金，促进和谐伊春建设。一是支持生态功能区和生态经济区建设。争取资金，搞好国家级和省级自然保护区建设，加强森林、河流和湿地以及野生动植物的保护，进一步改善生态环境，促进森林城市建设。二是加强城市基础设施建设。要科学安排合理使用城市维护建设资金，继续加大中心城区改造建设力度，推进“四区连片”规划的实施，加快城市的交通、市政等基础设施建设，逐步完善城市的整体功能，改善人居环境。三是积极推进新农村、新林区建设。认真落实各项优惠政策，促进农民和林业职工增产增收。争取省专项资金，努力加大资金投入力度，加强基础设施建设，支持科技创新和发展多种经营，提高农民和林场所职工的生产生活水平。四是推进完善社会保障体系。支持搞好职工养老、医疗、失业、工伤、生育五大社会保险的扩面工作，着力解决住房、供水、供热行路难等涉及职工切身利益的问题。

（六）加强财政监督检查工作，规范财政资金使用和管理。对各县区财政资金的使用，要纠正重争取、轻管理的做法，加强对社会保障、经济建设、农业开发等各类专项资金的监督检查，保证专款专用，提高财政资金的安全性,发挥应有的经济和社会效益。加强财政财务资金管理，严格执行各项资金管理制度，加大对套取资金和违规使用资金等不法行为的检查处罚力度。要重点做好社保、农业、建设、医疗卫生、天保工程以及林业有关专项资金等重点行业的检查工作。进一步加强会计执法检查，强化建账监督管理工作。财政部门要带头履行依法监管职能，严格执行各项财政法律法规，不断健全和完善财政监督检查的规章制度，进一步规范财政监督行为，努力提高依法行政水平。

各位代表，今年的财政工作，任务十分繁重，我们要在市委的正确领导下，紧紧围绕全市的中心工作，锐意进取，扎实工作，确保完成全年财政工作任务，为促进全市经济社会又好又快发展做出新的贡献。