预算管理自评报告x
时间：2020-09-13 20:13:47 来源：勤学考试网 本文已影响 人 
预算管理自评报告
北皂煤矿关于全面预算管理实施情况的汇报
今年以来，北皂矿以党的十七大和十七届四中全会精神为指针， 深入学习实践科学发展观，以集团公司“ 11168”奋斗目标为导向， 按照“五转一推”发展战略和“五放一强”管控举措要求，紧紧围绕 年初集团公司下达的预算指标，调结构，转方式，重管控，稳节奏， 细考核，求实效，强劲推动和开展 “全面预算管理年” 活动。做到“一 围绕，六统一，两转变，一提高”即：以经济效益为中心，围绕承包 指标，统一思想，统一认识，统一标准，统一要求，统一组织，统一 行动，转变思想观念，转变工作作风，提高预算管理水平和质量。现 将具体情况汇报如下：
一、预算组织体系建设情况
为加强对全面预算管理工作的组织领导， 确保矿战略目标的实现。
根据集团公司全面预算管理实施方案有关规定并结合北皂矿预算管 理工作的实际，我矿构建了由预算管理委员会、预算管理办公室、责 任中心和预算员四个层级组成的预算组织体系， 并明确了各预算管理 层级的职责和权限。
预算管理委员会为决策层，由矿长、书记、各专业、各职能部门 及相关科室组成。主要职责是根据公司发展战略要求，审查批准整个 公司的预算方案，负责协调预算编制、调整、执行、分析和考核。
预算管理办公室为管控层，是预算管理委员会的常设机构，是协 调各单位有关预算事务的日常管理和决策执行组织。
预算管理办公室不是编预算的，是管控、协调、引导各个责任中 心编制、分解预算指标的。
各责任中心是业务层，是具体预算的执行机构，也是预算运行的 主体。各责任中心均配备有预算员，预算员为操作层，负责预算数据 的搜集、统计、填报、等工作，并负责三级表格的填制。
二、预算制度体系建设情况
为保证预算管理工作有序开展，我矿建立了预算管理的相关制度， 主要包括：全面预算管理制度、预算管理机构设置办法、预算目标方 案设定及审定办法、预算编制管理办法、预算运行监控办法、预算调 整管理办法、预算追加管理办法、预算考核管理办法等。
三、全面预算管理活动的开展情况
、统一思想，提高认识
全面预算管理作为一项管控工具能否取得预期效果，根本在于全 矿干部员工对该项工作的认识是否到位， 特别是 __ ，如果矿 __ 对这 个问题认识不到位的话， 下面的同志热情再高， 这件事情很容易做成 经营和预算两张皮， 费时费力且效果不好。
全面预算管理工作要真正 搞好，取决于预算运行当中矿领导和基层单位一把手对这个问题的认 识、支持、和推动。为此，自年初开始，我矿致力于将全矿干部员工 的思想统一到矿领导班子的决策上来， 统一到预算管理委员会年初确 定的预算目标上来，
提高全矿员工对全面预算管理的认识，特别是提高高层领导及各 基层单位 __ 对全面预算管理的认识。
、合理分工，明确责任
合理分工， 明确责任，积极推进内部承包经营体系建设。
坚持“倒 排成本，分级承包，绩效考核、一票否决”的原则，按照集团公司承 包目标，立足于盈亏平衡，实行完全成本倒排，所有费用全部分解、 无缝覆盖。在承包模式上，实行矿 __ 与分管领导承包，分管领导与 专业副总承包， 专业副总与基层区队承包的模式， 构建自上而下层层 包、自下而上层层保体系， 真正形成风险共担、成果共享的利益共同 体。按照“权责对等，成本可控”的原则，将全矿 35 个单位和部门 划分为 23个成本控制中心、 11 个费用控制中心和 1个利润中心。以 文件的方式规定了预算管理委员会、 预算管理办公室及各专业、 各部 门、基层区队的职责权限， 并将预算管理的成果与相关责任人的薪酬 挂钩。
各专业、各基层单位是矿批复下达预算的执行单位，各专业 副总对本专业预算管理负责， 各基层单位主要负责人是本单位全面预 算管理的第一负责任人，具体负责本专业、本单位的经营预算、资本 预算和财务预算的编制、 控制、分析、考核等工作，并接受矿的监督、 检查、考核。
矿各专业费用职能管理部门负责本部门所管专业费用涉及的经营 预算的编制、执行、分析、控制等工作，配合矿全面预算的综合平衡、 协调、分析、控制等工作，接受矿的考核，并依据
预算管理要求对有关业务流程进行调整。
各专业、各基层单位根据自身情况配备专 （兼）职预算管理人员， 明确相应的职责范围，实施全面预算管理。
、加强领导，科学组织
为了加强对全面预算管理工作的领导，我矿提出了“归口管理， 分级负责，一级抓一级”的工作思路。
“归口管理”即预算委员会将 集团公司下达的预算指标按照可控的原则进行细化分解， 各项专业性 成本费用由各专业或专业职能部门负责管理； “分级负责”即预算管 理办公室对预算管理委员会负责， 各责任中心对预算管理办公室负责， 下一级预算对上一级预算负责； “一级抓一级”即一级预算抓二级预 算，二级预算抓三级预算。
预算管理委员会负责统一组织和领导全矿 预算的编制、控制、分析、考核等工作，必要时对基层单位进行培训 和跟踪指导。
、突出重点，强化管理
在全面预算管理的过程中，我矿抓住制约利润增长的关键环节， 突出重点，狠抓煤质和成本管理。
在煤质管理方面，牢固树立“商品质量就是企业生命”的管理理 念，提出煤质管理目标， 明确管理责任单位，加大现场煤质管理力度， 加强工作面层位控制和水分管理， 从源头上提升煤质； 加强煤流系统 和风选系统管理，减少系统损耗，确保油页岩出块率达到 30%以上。
准确把握政策导向和市场趋势，优化煤种结构，强化销售协调，合理 煤炭配发，力求效益最大化。
在成本管理方面，围绕“事前预算、事中控制、事后分析”
的生产成本管理思路，我矿建立了矿、专业、区队和班组四级成 本管理体系，实现全员全过程全方位的成本控制，达到责、权、利的 统一。变过去部分单位、少数人员抓成本的作法为全方位的成本管理， 真正做到千斤重担众人挑，人人肩上有指标，跟踪考核，并与责任主 体经济利益挂钩，实施全员抓成本管理。对煤炭产品形成过程中的消 耗和支出，逐一落实到采、掘、运、机、通各环节，落实到物资采购、 煤炭生产与销售等生产经营运作全过程，通过经济核算、经营调度等 信息沟通，进行全过程的成本控制。
煤炭成本主要发生在井下，降低成本首先应从技术设计开始抓起， 把好技术设计关。由生产矿长、总工程师牵头，组织相关技术人员进 行技术攻关。充分发挥技术部门和工程技术人员的职能和作用，全面 加强技术管理，依靠技术进步，改革支护方式，寻找替代投入材料， 尽力降低生产成本，从而使成本管理与技术管理相互融汇，相互促进。
根据矿井实际情况，坚持效益、科学原则，对每一单项工程，均制定 出多种可行方案，充分论证，选择最佳作业方案。坚决杜绝无效进尺 和无效工作面，尽量减少巷道的二次返修和扩修。
对煤炭企业来说，影响成本的因素很多，成本容量很大，进行成 本控制，方方面面抓起是应该的，但是要处理好“抓西瓜”与“捡芝 麻”的关系，突出重点抓关键，我矿重点抓以下几个方面：
xxxx 年度预算执行和资金管理自查报告
为了进一步加强和规范我单位预算和资金管理， 贯彻落实 xx 部和 xx 委加强预算管理工作会议精神，经单位领导研究决定，成立了自 纠自查领导小组，由 xxx 局长担任组长，对单位 xxxx 年单位预算执 行及资金管理工作进行了自查，现将自查情况说明如下：
（一）、制度建设及执行情况
、单位内控制度建立完善并得到有效执行， 其内容符合现行国家 有关财经法规、制度。
、严格执行水利部、淮委制定的各项财经管理规定、办法。
（二）、预算执行情况
、预算编制按照规定做到了细化，内容真实、完整。
三）、预算执行方面
、预算收入方面
单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入单位财务帐簿， 无私设帐外帐及“小金库”现象。单位各项收入无虚挂往来现象，并 做到了及时入帐。
、预算支出方面
预算支出不存在无预算、超预算支出，不存在虚列支出和预算科 目间相互挤占问题， 所有财政资金支出均履行了严格审批手续， 不存 在挤占、挪用、转移财政资金行为。
基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围 和提高开支标准， 单位津补贴、 奖金和福利均按照国家或地方的规定 发放，无滥发奖金、补贴或福利现象，无违规为职工购买商业保险行 为。
项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行，无自 行改变项目内容，扩大支出范围现象。无自行调整项目支出预算问题， 所有项目支出均合法合规。
不存在利用财政或自由资金对外借、 贷款 或违反规定进行担保问题。
、会计核算方面
会计帐簿均按规定设置，不存在法律规定应建帐而没有建帐，或 虽建帐但长期不记帐、不对帐，张目严重混乱现象。
会计制度运用严格执行国家相关规定， 不存在未按规定确认收入、 收支不匹配、以收坐支、不规范使用往来科目的问题。各项支出的基 础资料、会计原始凭证真实、合法，无伪造、变造会计凭证、会计帐 簿或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会 计报告。
不存在以各种名义虚构业务成本，虚假发票、虚列支出；不存在 利用单位套取资金，私存私放；无通过篡改会计帐目违规转出资金， 私存私放现象
税务处理合法合规。
会计决算的编制均按规定编制，无编制、提供虚假的或隐瞒重要 事实的决算。
四）、资产管理方面
、增加的资产及时入帐，不存在将取得的国有资产不登记，擅自 占有、使用的问题。
、资产管理做到了责任落实，核算符合规定，帐实相符。
、单位资产无对外投资、出租、出借、担保现象。
4、无未经审 批擅自处置资产，出现资产流失问题。
5 、资产评估符合有关规定，无应评估未评估的事项。
（五）、政府采购方面
政府采购预算（计划）编报全面、完整。采购模式规范，采购方 式选择合法。
不存在无预算或超预算进行采购。
不存在擅自提高采购 标准现象。
六）、合同管理方面
合同签订的主体均合法、签订程序合规，签订内容与批复的计划 和预算相符，合同的执行
严格规范。不存在利用合同做违法违规的现象。
（七）、国库支付方面
、用款计划编报及时完整，无超预算申报用款计划。
、无大额提现等手段规避国库集中支付。
、无利用现金发放工资津贴现象。
、无违规归垫资金现象。
（八）、非税收入及银行帐户管理方面
、无违反收支两条线规定， 无未经批准自定项目或超标准收费现 象。
、银行帐户按规定管理，无违规开立银行帐户现象
九）、落实审计决定、审计报告、审计建议及各种专项检查意
见情况
、对历次内、外部审计检查发现的问题及时进行了整改落实。
、对淮委财务检查及专项检查意见及时整改落实。
、对照其他单位检查中发现的问题以及国家 __公告的问题进行 检查，类似问题也做到了整改落实。
总之，此次自查，单位领导高度重视，对查出的问题及时进行了 整改，通过自查，对进一步加强和改进单位财经预算和资金管理工作 起到了积极的促进作用。
xxx 管理局
xxxx 年 xx 月 xx 日
XXXX 年度预算执行和资金管理自查报告
为了进一步加强和规范我单位预算和资金管理，贯彻落实XX部和
XX委加强预算管理工作会议精神，经单位领导研究决定，成立了自 纠自查领导小组，由XXX局长担任组长，对单位 XXX）年单位预算执
行及资金管理工作进行了自查，现将自查情况说明如下：
（一） 、制度建设及执行情况
、单位内控制度建立完善并得到有效执行， 其内容符合现行国家 有关财经法规、制度。
、严格执行水利部、淮委制定的各项财经管理规定、办法。
（二） 、预算执行情况
1 、预算编制按照规定做到了细化，内容真实、完整。
（三） 、预算执行方面
1 、预算收入方面
单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入单位财务帐簿， 无私设帐外帐及“小金库”现象。单位各项收入无虚挂往来现象，并 做到了及时入帐。
、预算支出方面
预算支出不存在无预算、超预算支出，不存在虚列支出和预算科 目间相互挤占问题， 所有财政资金支出均履行了严格审批手续， 不存 在挤占、挪用、转移财政资金行为。
基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围 和提高开支标准， 单位津补贴、 奖金和福利均按照国家或地方的规定 发放，无滥发
奖金、补贴或福利现象，无违规为职工购买商业保险行为。
项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行，无自 行改变项目内容，扩大支出范围现象。无自行调整项目支出预算问题， 所有项目支出均合法合规。
不存在利用财政或自由资金对外借、 贷款 或违反规定进行担保问题。
、会计核算方面
会计帐簿均按规定设置，不存在法律规定应建帐而没有建帐，或 虽建帐但长期不记帐、不对帐，张目严重混乱现象。
会计制度运用严格执行国家相关规定， 不存在未按规定确认收入、 收支不匹配、以收坐支、不规范使用往来科目的问题。各项支出的基 础资料、会计原始凭证真实、合法，无伪造、变造会计凭证、会计帐 簿或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会 计报告。
不存在以各种名义虚构业务成本，虚假发票、虚列支出；不存在 利用单位套取资金，私存私放；无通过篡改会计帐目违规转出资金， 私存私放现象
税务处理合法合规。
会计决算的编制均按规定编制，无编制、提供虚假的或隐瞒重要 事实的决算。
（四）、资产管理方面
1 、增加的资产及时入帐，不存在将取得的国有资产不登记，擅自 占有、使用的问题。
2 、资产管理做到了责任落实，核算符合规定，帐实相符
、单位资产无对外投资、出租、出借、担保现象。
、无未经审批擅自处置资产，出现资产流失问题。
、资产评估符合有关规定，无应评估未评估的事项。
（五）、政府采购方面
政府采购预算（计划）编报全面、完整。采购模式规范，采购方 式选择合法。
不存在无预算或超预算进行采购。
不存在擅自提高采购 标准现象。
（六）、合同管理方面
合同签订的主体均合法、签订程序合规，签订内容与批复的计划 和预算相符， 合同的执行严格规范。
不存在利用合同做违法违规的现 象。
（七）、国库支付方面
1 、用款计划编报及时完整，无超预算申报用款计划
2 、无大额提现等手段规避国库集中支付。
、无利用现金发放工资津贴现象。
、无违规归垫资金现象。
（八）、非税收入及银行帐户管理方面
1 、无违反收支两条线规定， 无未经批准自定项目或超标准收费现 象。
2 、银行帐户按规定管理，无违规开立银行帐户现象。
（九）、落实审计决定、审计报告、审计建议及各种专项检查意 见情况
1 、对历次内、外部审计检查发现的问题及时进行了整改落实。
2 、对淮委财务检查及专项检查意见及时整改落实。
、对照其他单位检查中发现的问题以及国家 __公告的问题进行 检查，类似问题也做到了整改落实。
总之，此次自查，单位领导高度重视，对查出的问题及时进行了 整改，
通过自查，对进一步加强和改进单位财经预算和资金管理工作起 到了积极的促进作用。
XXX 管理局
XXXX 年 XX 月 XX 日
内容仅供参考
