汽车注塑零部件项目经营分析报告x
时间：2020-10-12 20:42:37 来源：勤学考试网 本文已影响 人 
泓域咨询/汽车注塑零部件项目经营分析报告
汽车注塑零部件项目
经营分析报告
第一章 项目总体情况说明
一、经营环境分析
汽车精密注塑零部件行业作为整车制造行业的子行业，其与整车行业的发展密不可分。我国正在进入汽车消费时代，未来汽车需求会进一步扩大。2017年，在汽车供给侧改革进一步推动刚性需求、新能源车推广政策刺激需求以及城镇化推进等各种利好因素的推动下，我国汽车产销量再创历史新高，产销量均超过2800万辆，产销量全球占比均超过30%，连续八年领跑全球。未来几年，随着我国国民经济的持续稳定发展，城镇化率的进一步提升和居民收入的持续稳定增长，我国汽车产销量将持续产销两旺态势。因此，汽车精密注塑件行业在整车市场发展过程必将迎来新一轮增长。
在汽车轻量化发展历程中，受塑料特性影响，目前部分零部件仍无法用塑料替代，但随着改性塑料的研发与实际使用，以塑代钢已成为未来汽车工业发展趋势之一。国际知名整车及零部件企业均在研究改性塑料在汽车上更广泛的应用。目前汽车塑料化进程在加快，改性塑料以其质量轻、制造成本相对低、性能优异、功能多样而广受青睐。改性塑料能使汽车在轻量化、安全性和制造成本等方面获得更多的突破，今后汽车材料将更多地采用改性塑料材料代替金属材料。随着材料科学的发展，塑料性质将得到进一步改良，以适应汽车应用的需求，从而推动汽车精密注塑行业的进一步发展。
各汽车生产商在扩大生产规模的同时，实行精益化生产模式，降低了汽车零部件的自制率。与此同时，随着汽车制造行业的发展成熟，汽车整车制造商在零部件生产方面越来越依赖外部独立的汽车零部件供应商。随着汽车行业的发展，汽车零部件供应商一方面必须通过扩大生产规模以适应整车制造商规模化生产的需求，另一方面，汽车零部件供应商需要不断提高自己的技术水平，与整车制造商密切配合，参与到汽车零部件的设计、开发、制造、检验等各个环节，同时还要承担及时供货售后市场服务等全套责任。在全球一体化背景下，汽车零部件加工行业竞争日益激烈，并日益呈现专业化、系统化的发展特点，所谓专业化是指在产品方面不断放弃不占竞争优势的产品生产，而专门生产具有比较优势的产品；所谓系统化是指从向整车制造商或者一级供应商提供单一零部件产品到向其进行模块化供应，从而加强与整车制造商的联系，增强客户黏性。
环境和能源问题是世界各国未来发展的关键。据国际标准，汽车自重下降10%，油耗可降低6%-8%。随着人们环保意识的不断提高及各国环保法规的相继出台，低能耗汽车已经成为未来汽车发展的必然趋势，因而汽车轻量化将成为各个整车厂商研发的重点，而以塑代钢是实现汽车轻量化发展的有效途径，未来注塑件在汽车上的应用将更加广泛。
二、项目情况说明
为了积极响应某某工业园关于促进汽车注塑零部件产业发展的政策要求，xxx（集团）有限公司通过科学调研、合理布局，计划在某某工业园新建“汽车注塑零部件项目”；预计总用地面积8777.72平方米（折合约13.16亩），其中：净用地面积8777.72平方米；项目规划总建筑面积14307.68平方米，计容建筑面积14307.68平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数57.15%，建筑容积率1.63，建设区域绿化覆盖率6.74%，固定资产投资强度160.98万元/亩。
根据谨慎财务测算，项目总投资2723.11万元，其中：固定资产投资2118.50万元，占项目总投资的77.80%；流动资金604.61万元，占项目总投资的22.20%。在固定资产投资中建筑工程投资1214.04万元，占项目总投资的44.58%；设备购置费735.22万元，占项目总投资的27.00%；其它投资费用169.24万元，占项目总投资的6.21%。
项目建成投入正常运营后主要生产汽车注塑零部件产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入4543.00万元，总成本费用3564.92万元，税金及附加51.30万元，利润总额978.08万元，利税总额1164.29万元，税后净利润733.56万元，达纲年纳税总额430.73万元；达纲年投资利润率35.92%，投资利税率42.76%，投资回报率26.94%，全部投资回收期5.21年，提供就业职位77个，达纲年综合节能量42.93吨标准煤/年，项目总节能率23.93%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。
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三、经营结果分析
纵观汽车产业的发展历程，将塑料零部件应用在汽车中已经发展了很长一段时间。从现代汽车使用的材料看，无论是外饰件、内饰件，还是功能件，到处都可以看到塑料零部件的身影。对于汽车用户而言，塑料具有重量轻，易加工等优点，尤其是其较轻的重量有利于节约燃油，汽车的重量每降低10%，燃油消耗可以减少6%~8%。这是汽车工业对塑料零部件有较大需求量的主要原因。而且，随着塑料材料物理、化学性能的不断提高，塑料材料已经能部分代替钢材应用于汽车零部件中，塑料材料在汽车业的应用范围已不仅仅局限于汽车内饰、坐椅、车灯等零部件，而且已扩展到油箱、翼子板、风扇叶片等结构件，尤其是新材料及新成型技术的出现，使得塑料零部件在汽车工业中的消费量日益增加。
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某某工业园行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某某工业园产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。
2、项目拟建设在某某工业园内，工程选址符合某某工业园土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。
3、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率35.92%，投资利税率42.76%，全部投资回报率26.94%，全部投资回收期5.21年，固定资产投资回收期5.21年，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
4、本期工程项目利用现有土地，计划总建筑面积14307.68平方米（计容建筑面积14307.68平方米）；购置先进的技术装备共计44台（套），项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。
5、本期工程项目总投资2723.11万元，其中：固定资产投资2118.50万元，流动资金604.61万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入4543.00万元，总成本费用3564.92万元，年利税总额1164.29万元，其中：税后净利润733.56万元；纳税总额430.73万元，其中：增值税134.91万元，税金及附加51.30万元，年缴纳企业所得税244.52万元；年利润总额978.08万元，全部投资回收期5.21年，固定资产投资回收期5.21年，本期工程项目可以取得较好的经济效益。
6、推动高质量发展，要按照十九大的要求，重点抓好决胜全面建成小康社会的防范化解重大风险、精准脱贫和污染防治三大攻坚战。防范化解重大风险，重点是防控金融风险。要服务于供给侧结构性改革这条主线，促进形成金融和实体经济、金融和房地产、金融体系内部的良性循环，使系统性风险得到有效防控；打好精准脱贫攻坚战，要瞄准特定贫困群众精准帮扶，向深度贫困地区聚焦发力。引领新常态，就要加快培育经济增长新动力。进入经济发展新常态的中国，经济韧性更好、潜力更足、回旋空间更大，在产业转型升级、新型城镇化、创新创业、对外开放等诸多方面都孕育着重大机遇。我们要积极顺应世界科技革命和产业革命的大势，在稳住经济运行的同时，积极谋“进”，以更有力的改革举措、更“活”的市场、更“实”的创新、更“宽”的政策，激励更多人去创业创造，培育新的经济增长点，让新的增长“发动机”动力更充沛，让中国经济在新常态中迈上新台阶、实现新跨越。在区域层面，提高产业新型度，加快老工业基地转型升级。充分认识老工业基地的产业优势，加大对郑州、洛阳、安阳等老工业基地的支持力度，鼓励老工业基地及其骨干企业有效把握科技创新支撑，将技术、人才和产业化领先优势向高端环节集聚，以战略性新兴产业的发展为突破口，提高产业的新型度，带动传统产业转型升级。
第二章 经济效益分析
一、投资情况说明
截至目前，项目实际完成投资1664.58万元，占计划投资的61.13%。其中：完成固定资产投资1232.47万元，占总投资的74.04%；完成流动资金投资432.11，占总投资的25.96%。
二、经济评价财务测算
（一）营业收入估算
根据初步统计测算，该项目实际实现营业收入3319.77万元，同比增长15.50%（445.60万元）。其中，主营业务收入为2787.12万元，占营业总收入的83.96%。
（二）利润及利润分配
根据初步统计测算，该项目实际实现利润总额657.67万元，较去年同期相比增长141.16万元，增长率27.33%；实现净利润493.25万元，较去年同期相比增长92.92万元，增长率23.21%。
节项目建设进度一览表
序号
项目
单位
指标
1
完成投资
万元
1664.58
1.1
——完成比例
61.13%
2
完成固定资产投资
万元
1232.47
2.1
——完成比例
74.04%
3
完成流动资金投资
万元
432.11
3.1
——完成比例
25.96%
三、项目盈利能力分析
按照相关计算准则，该项目主要盈利分析指标如下：
1、投资利润率：39.51%。
2、财务内部收益率：26.18%。
3、投资回报率：29.63%。
第三章 经营分析
一、运营情况说明
截至目前，该项目（公司）总资产规模达到6133.71万元，其中流动资产总额1793.53万元，占资产总额的29.24%，资产负债率31.28%，运营情况良好。
纵观汽车产业的发展历程，将塑料零部件应用在汽车中已经发展了很长一段时间。从现代汽车使用的材料看，无论是外饰件、内饰件，还是功能件，到处都可以看到塑料零部件的身影。对于汽车用户而言，塑料具有重量轻，易加工等优点，尤其是其较轻的重量有利于节约燃油，这是汽车工业对塑料零部件有较大需求量的主要原因。而且，随着塑料材料物理、化学性能的不断提高，塑料材料已经能部分代替钢材应用于汽车零部件中，塑料材料在汽车业的应用范围已不仅仅局限于汽车内饰、坐椅、车灯等零部件，而且已扩展到油箱、翼子板、风扇叶片等结构件，尤其是新材料及新成型技术的出现，使得塑料零部件在汽车工业中的消费量日益增加。
汽车塑料零部件行业对汽车行业的依存程度很高，随着近年来我国汽车市场持续高速发展，中国乃至世界汽车保有量的不断增加，市场对汽车塑料零部件产品的需求日益提高。
发达国家将汽车用塑料量作为衡量汽车设计和制造水平高低的一个重要标志。20世纪90年代，发达国家汽车平均用塑料量是：100～130kg/辆，占整车质量的7%～10%；到2002年，发达国家汽车平均用塑料量达到300kg/辆以上，占整车质量的20%。预计到2020年，发达国家汽车平均用塑料量将达到500kg/辆以上。
国内生产的汽车在塑料材料的使用上与国外尚有较大差距：我国经济型车每辆塑料用量约为50~60kg，重型载货车可达80kg，我国中、高级轿车塑料用量每辆为100~130kg，远落后于发达国家每辆汽车平均用塑料量。但是，这却在另一方面预示着中国的汽车塑料零部件生产仍有广阔的发展空间。同时，鉴于我国塑料件企业的较强的海外开拓能力和非常关键的成本优势，这些因素导致我国汽车塑料零部件业在未来几年仍然保持十分可观的增长。
二、项目运营组织结构
（一）完善企业管理制度的意义
1、中小企业也面临着重大的发展机遇，中国经济长期向好的基本面没有改变，全面深化改革正在释放新动力、激发新活力。新技术的广泛应用正引发以智能制造为核心的产业变革，不断催生新产品、新业态、新市场和新模式，为中小企业提供了广阔的创新发展空间。引导中小企业加强市场分析预测，把握市场机遇，增强质量、品牌和营销意识，改善售后服务，提高市场竞争力。提升和改造商贸流通业，推广连锁经营、特许经营等现代经营方式和新型业态，帮助和鼓励中小企业采用电子商务，降低市场开拓成本。支持餐饮、旅游、休闲、家政、物业、社区服务等行业拓展服务领域，创新服务方式，
