活动方案之审计整改方案x
时间：2020-09-28 16:21:53 来源：勤学考试网 本文已影响 人 
活动方案之审计整
改方案
审计整改方案
【篇一：经济责任审计整改方案】
xx 公司
经济责任审计整改方案
白我公司收到经济责任审计整改方案底稿后，我公司立即召开了专 题会议，对经济审计整改底稿内容进行了充分的学习研究，认真分析 了我公司在经营管理中存在的问题，而且决定严格按照审计整改底稿 中的要求对各方面存在的问题进行认真白查，并拿出整改方案。
1三重一大
2法律事务部门
一、关于“三重一大”整改落实工作的情况报告
1、 高度重视，明确责任
按照主管领导要求，公司领导责成纪检监察审计部牵头，各相关部门 围绕“需要改进和完善”的要求和建议，实施整改。
2、 明确方向，制定措施
针对检查中所掌握的主要问题和不足，和相关部门领导进行了细致沟 通，要求各部门制定整改措施，抓好落实。依据“三重
一大”内容，查找和完善相关配套制度是否匹配，拟定需补缺的制度 及出台计划；强化所属单位特别是实体单位的集体决策、民主决策意 识，并将其延伸至项目团队，加大项目部纪检员（监察员）监督责任 考核。
3、 认真白查，抓好“回头看”
重点查找公司及各部门在落实“三重一大”决策事项中，是否坚持集 体决策、科学决策、民主决策和依法依规决策，经过对一年来公司决 策事项和相关配套制度以及落实情况的梳理，要查找会议记录（纪 要）是否齐全，执行过程是否符合决策纪律要求，并提交白查报告。
4、 存在的不足和下一步打算
经过整改，公司“三重一大”决策制度得到了进一步规范和完善，严 格按照制度要求落实和执行，程序合法合规，集体决策、民主决策意 识不断增强。但在白查过程中，也发现一些不足，主要是：
一是按照现代企业发展趋势，“三重一大”决策配套制度有待进一步 完善；二是“纵向到底，横向到边”的“三重一大”制度落实监督体 系尚未完善；三是“三重一大”决策事项考核评价和后评估制度尚未 完善；四是基层单位“三重一大”基础资料整理不够及时，不够规 范。
下一步，我们将严格按照要求，进一步细化公司的实施程序和细则, 尝试逐步建立健全决策议题征询制、民主决策公示制、
失责责任追究制等制度，努力做到规范化、制度化和程序化。
1、 广泛宣传，进一步提高“三重一大”集体决策制度执行和落实的 白觉性和主动性，形成良好的工作机制和长效机制；
2、 进一步严格干部选拔任用制度和程序，完善做好纪检监察部门进 行任前廉政鉴定、干部述职述廉监督；
3、 建立、健全“三重一大”制度执行监督制度，紧密结合党风廉政 建设责任制执行情况考核和领导干部民主测评，结合公司领导班子民 主生活会的督查，采用多种形式，不定期地对制度执行情况进行检 查，及时发现和纠正制度执行过程中出现的问题；
4、 进一步规范“三重一大”的文件资料整理，完善归档。
二、关于法律实务部门整改落实工作的整改措施
1、 加快法律事务管理工作机构和队伍建设。设立专职的法律事务管 理部门，法律事务管理部门对公司负责人负责。在各下属公司配备一 名专职或兼职法律事务人员，由公司法律事务部和下属公司负责人双 重领导。
2、 健全公司规章制度体系，即结合公司发展规划制定出公司的规章 制度完善计划，强化规章制度的建立、健全与完善，并保障其执行。
3、 制定并实施普法宣传规划。根据国家普法规划要求，结合公司实 际情况和需要，制定出本单位的普法规划和年度普法宣传实施计划。
在全公司范围内有计划、分层次、讲实效、有针对
性的深入开展普法教育。
4、 进一步健全合同管理制度、提升合同管理水平。合同由法律事务 管理机构归口管理，公司各级业务机构中均应配备具有较高法律素质 和业务水平，熟悉合同法及相关法律知识的专兼职合同管理人员，具 体负责合同管理的日常工作和承办其它合同事务。
5、 建立健全监督监察机制，加大规章制度执行力度。要把公司的经 营管理行为置于法律监督、纪律监督和民主监督之下，并建立行之有 效的监督程序。在公司内部落实纵横两套监督机制，一套是白上而下 的“逐级负责”的纵向监督体系；一套是横向的部门间的监督体系。
对发现的问题及时处理，以维护公司的合法权益。
【篇二：xxx公司审计整改工作实施方案】
xxx公司审计整改工作实施方案
根据国家局〈〈关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》（国 烟审〔〕117号）、公司〈〈关于印发审计整改工作实施方案的通知》 要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基 础管理水平，结合企业实际，制订本方案。
一、 整改内容
本次审计整改的内容包括 、、国家局组织开展的经济责任审计、
年报审计、全面审计（包括白查、复查、国家局重点检查）、工程项 目审计（含国家局直接审计和授权审计），外部审计机构、财政部 门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预 算执行审计、经济责任审计、工程项目审计、物资采购审计、宣传促 销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事 项、管理建议书中提到的相关问题。
二、 整改标准
以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性 质进行分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。一是涉税方面， 少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进行补缴； 二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进行收回 或收取相应的资产使用费；三是涉及职工利益方面，工资外列支工资 性支出的一律调入工资列支，为职工承担建房成本费用的一律收回； 四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、
长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面 的，制度不健全的进行梳理修订，制度执行不到位的加强制度落实的 监督检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限 期整改，确保审计整改达到预期的效果。
三、 组织领导
厂部成立审计整改工作领导小组
组 长:sss
副组长：ddd fff hhh
成 员：财务、审计以及各相关业务部门负责人
领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。负责审计整改工作的 组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好具体问题的 整改落实工作。
四、 工作安排
审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。
（一）梳理核对阶段（4月20日一6月10日）
1、 财务、审计部门收集、梳理。财务部门收集梳理 以来年报审计、
外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其它方面的审计问题由 审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项 分析，提出整改建议，并将问题分解表于 4月25日前反馈至各责任部
门。
2、 各部门核对、白查。各责任部门对分解的问题点进行认真核对， 并开展白查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规
和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐 项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整 改到位的事项详细说明原因等，将白查整改情况按要求填列〈〈审计问 题及整改情况白查表》（见附件），经部门负责人签字确认并对白查 结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室（同时报 送电子材料）。
3、报公司审核确认。由厂审计整改工作领导小组办公室汇总白查整
改情况，形成厂部白查整改总报告，经厂领导签字确认后，于 5月10 日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。
（二）整改落实阶段（6月11日一7月31日）
厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未 整改到位问题进行再分解，限期整改。各责任部门对能够及时整改 的，要立即加以整改。一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓 紧落实。对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研 究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协 调处理。厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督 促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。
各部门将整改情况形成整改报告，于 7月25日前报厂审计整改工作
领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于 7月30日前以
正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。
（三）重点抽查阶段（8月1日一9月10日）
厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽 查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。
整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。
五、工作要求
（一） 加强领导，提高认识。各部门要深刻认识行业的特殊性和审计
整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，站在维 护行业体制和发展大局的高度，认真对待此次审计整改工作。各部门 主要负责人是本次审计整改工作的第一责任人，全面负责本部门的审 计整改工作，切实加强对整改工作的组织领导 ，做到思想上更加重视,
行动上更加白觉，措施上更加有效。对整改难度较大的问题主要负责 人要亲白参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓
好落实。
（二） 健全组织，落实责任。各部门要指定专门联络人员，抓好具体 问题的整改落实。本次审计整改工作的责任主体为各业务、财务部
门，各部门要针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措 施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入考核，确保 审计问题整改落到实处。
（三） 认真落实，积极整改。各部门要按照整改要求，积极行动，不 得以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着实事求是、依法依规
的原则逐项整改落实。领导小组办公室要加强与业务、财务部门的沟
通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，
指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时 提交领导小组研究解决，共同推动审计整改工作的深入开展。
（四）加强督查，严格考核。为确保整改落实到位，厂部将从 7月份
起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考 核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，除扣减月度考核得分 外，由部门一把手向厂办公会进行专题报告，以强化整改的执行力 度，提高整改率。各部门要按照国家有关法律法规和行业及公司的相 关要求，对照检查产生问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度 体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生；对屡查屡犯、屡禁不止的 问题部门，要加大责任追究力度；对未解决的重大问题，要深刻剖析 原因，实施重点督办。同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失 效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制 度执行更加科学、规范、有效，不断提升企业科学管理水平和严格规
范水平。？
ccc参照本方案制定实施方案，并认真抓好落实整改工作。
附件：审计问题及整改情况白查表
【篇三：市教育局审计整改工作方案】
市教育局
开展审计整改活动工作方案
为贯彻落实全区审计工作会议及全区教育
审计工作年终总结会议精神，进一步加大审计整改力度，按照白治区
政府“审计整改年”活动要求，结合我局实际，决定在全局深入开展
审计整改活动，现制定工作立案如下：
一、 工作目标
经过开展审计整改活动，对 以来国家审计机关和教育内部审计部门
（含委托中介机构）审计发现的应整改而未整改的问题，进行集中督促
整改，进一步发挥审计工作建设性作用，促进教育行政部门和学校建
立健全相关制度，规范财经管理，进一步提高教育资金使用效益，为
教育事业健康发展保驾护航。
二、 整改内容
重点围绕领导干部经济责任审计、预算执行与决算审计、
财务收支审计以及专项审计调查中发现的问题进行集中整改。 至 审
计发现的应整改而未整改的问题，要于 4月底前整改完毕； 审计发现
的问题，要坚持边审计边整改边提高，确保年底前审计整改率达到 80%
以上。
三、组织领导
市教育局成立由党委书记、局长为组长，党委副书记，纪
委书记为副组长的审计整改工作领导小组，负责开展审计整改
活动的组织、协调、指导和督办工作。成员由纪检监察室、局办公 室、人事科、财务科、职教科、项目办、支助办、后勤中心等部门负 责人组成。下设办公室，办公室设在监察室，具体负责活动的组织、 协调工作，办公室主任由监察室主任担任。各单位也要指定专门负责 领导抓好工作落实。
四、方法步骤
审计整改活动分为动员部署、整改落实和验收总结三个阶
段。
（一）动员部署和白查梳理阶段（ 3月中旬）
.各单位要有专人负责审计整改工作，明确目标任务，确保整改工 作有力、有序进行，取得预期效果。
.各单位要对 以来审计发现的问题进行白查梳理，分别整理出已经 整改到位的问题和尚未整改落实到位的问题、没有整改或没有完全整
改事项的原因、下一步整改方案及措施，认真填写〈〈审计整改情况白 查表》和〈〈审计整改情况白查统计表》，提交本单位审计整改工作专 门负责领导确认后，于 3月16日前报局审计整改工作领导小组办公室 备案（同时报送电子材料）。
.市教育局审计整改工作领导小组办公室要按照确定的整改工作重 点，对被审计单位尚未整改落实到位的问题，加强督促检查，限期进 行整改。
（二）整改落实阶段（3月下旬至4月）
.各单位根据白查梳理情况，对 至 未整改落实的事项逐一进行认
真整改。对于当前能够解决的问题，立即加以整改。一时难以解决的 问题，要制定整改计划、具体措施和整改期限。对于本单位无法解决
的问题，要及时研究提出整改意见和建议，上报市教育局审计整改工
作领导小组协调解决。 至审计发现问题的整改工作要在 4月底前完
成。
.各单位要将审计整改贯穿全年工作始终，对 国
家审计机关、学校审计部门审计发现的问题，要坚持边审计边整改边 规范，确保年底前整改率达到 80知上。
3.市教育局整改工作领导小组要加强对各单位审计整改工
作指导和督促，组织开展审计整改工作情况检查，确保审计整改落实 到位。对不重视整改、拒不整改和整改不到位的，要及时提出处理意 见，追究有关单位和人员责任。
.各单位要依据有关法律法规和规章制度，对本单位现行的财经规 章制度进行一次全面梳理，认真查找制度的缺陷和漏洞，有针对性地 建立健全内部控制、财务管理及资金监管等相关管理制度，形成以制 度管人管事的长效机制，从源头上有效堵塞各种漏洞，消除潜在隐 患。
（三）验收总结阶段（6月下旬，11月下旬）
1.白我对照检查。各单位要按照整改工作目标、整改内容和工作要 求，白我对照查找整改问题是否准确，整改事项是否落实，整改长效 机制是否建立，并针对整改中的不足和问题，及时查缺补漏。
2 .组织检查验收。市教育局审计整改工作领导小组根据白治区教育 厅审计整改工作领导小组制定的验收标准，组织检查组，对各单位整 改情况进行检查验收。同时按照白治区“审计整改年”活动要求，结 合 以来各项审计或审计调查中发现的问题，对有关单位的整改情况进 行抽查。
检查验收分两次进行，第一次在 6月下旬前完成，第二次在 11月下 旬前完成。
五、工作要求
（一）高度重视，加强领导。审计整改是适应教育事业科
学发展的迫切需求，是构建现代化教育的必然要求，是实现审
计价值的重要保证。各部门和单位要充分认识开展审计整改工作的重 要性和必要性。各单位“一把手”是整改工作的第一责任人，要切实 加强组织领导，采取有力措施，推动整改活动深入开展、取得实效。
（二） 密切配合，加强指导。局纪检监察、人事、财务、
资产管理等有关部门，要密切配合，沟通协作，共同推动审计整改工 作的深入开展。要明确各有关部门的职责，切实把审计整改工作组织 好。审计整改工作领导小组要全面掌握工作动态，加大指导力度，及 时研究解决工作中遇到的问题。对于审计整改中发现的违纪违法案件 线索，纪检监察部门要及时依法立案调查。
（三） 讲究方法，确保实效。各单位要按照“问题不查清
不放过，整改不到位不放过，责任不落实不放过”的原则，坚持整体 推进与突出重点相结合、全面整改与重点整改相结合、查摆问题与整 改建制相结合，采取行之有效的方法和措施，经过实物核对、实地查 看、查阅台账、个别谈话、案例剖析等方式，高标准、高质量地抓好 整改，确保整改工作达到预期目的和效果。
（四） 认真总结，健全机制。审计整改既要着眼当前，及时解决存在 的问题，又要立足长远，建立健全规章制度，提高管理水平。各单位 要针对审计整改工作中发现的薄弱环节和管理漏洞，按照标本兼治的 原则，认真总结，建立和完善长效机制，杜绝类似问题重复发生。
