会计人员工作总结和下月计划

财务部2015年6月工作总结及下一步工作计划

一、工作完成情况

1.做好财务基础管理，及时完成各项日常工作 每日按时完成银行明细表、每日资金计划表、银行余额表、付款申

请呈审单的编制及报送工作，及时完成各项原始凭证的审核、资金支

付、费用报销、发票开具、记账凭证编制等日常工作。

2.顺利完成企业各项财务报表编制及财务分析编写工作 按照集团公司管理要求，本月按期完成财厅快报、国资快报、内部

交易表、合并报表说明、各项费用统计表、月度财务情况说明、财务分

析、月资金使用滚动计划表等报表及分析的编制及上报工作；

3.阶段性完成2014年度各项税费的缴纳核实、纳税评估工作 在公司李总、庄总的主持下，配合税务部门完成了上年度各项税费

的缴纳核实及纳税评估工作，并对评估报告中提出的我公司少缴纳的个

人所得税条款进行了一一说明，和税务部门进行了深入沟通。为我公司

税务风险的控制打下良好基础。

4. 完成部分往来账款清理工作 对以前年度的往来账进行了核查，对部分超过两年无业务 往来且金额较小的往来账进行了核销，对部分往来科目进行优化，

减少了双边挂账，将时间较长的呆账、死账进行了处理。

5.进一步加强财务人员管理工作，对部分岗位及工作进行了调整优

化

在综合考虑各财务人员的职业素质、工作能力等方面，对部分岗位

及工作进行了调整，以进一步加强企业财务核算水平、确保各岗位人员

能人尽其用、发挥最大优势，将企业财务管理水平进一步提升。

二、存在问题

1.会计核算基础数据准确性有待提高 会计核算要求及时、统一、准确，以能反映企业的真实运营情况，

由于各财务人员并不直接参与到企业的采购、生产、销售中去，造成与

各部门的衔接不到位，信息反馈不及时，会计核算基础数据准确性不

高。

2.财务管理制度不健全，缺乏相应的财务工作指导流程 由于财务管理统一由大银海管控，造成本企业对自身的财务管理制

度、流程的建立、执行等积极性不高，各项财务管理活动基本沿用集团

的财务管理制度，未对部分管理制度结合本企业实际情况进行优化，缺

少相应的制度执行流程，对企业及部门的工作指导不到位。

3.财务人员专业素质有待进一步提高，对企业的生产工艺 流程了解不够

各财务人员基本具备会计工作技能，但缺少进一步深入发现问题、

分析问题、解决问题的工作主动性及能力，大部分财务人员对财务管理

的理解还停留在基本的账务处理、报表填报等层面上。因部分财务人员

无生产型企业的工作经验，对企业的生产工艺流程了解不够。

4.财务分析不到位 大部分财务分析都只对财务报表进行流水式的说明，未对存在的相

关问题进行深入的分析，缺乏对企业的经营管理实质性的帮助。

5. 对于闲置资产、报废资产的管理与处置工作不到位 未设置专门的台账对企业的闲置资产进行管理，对闲置资产对企业

的利润影响分析不到位，造成企业的相关分析数据失真。

三、下一步工作计划

1.加强会计基础工作 及时与各业务部门沟通，加强对各项基础数据的审核工作，确保收

集数据的准确性，及时对相关业务进行账务处理，做到账实相符。

2.完善财务管理制度，优化各项财务工作流程 结合企业实际情况，对集团的相关财务管理制度进行完善， 优化各项财务工作流程，出具相应的工作流程图，以更好的服务于

企业。

3.加强对财务人员的培训及考核工作 组织财务人员到生产车间进行学习交流，进一步了解企业的生产工

艺流程，委派部分财务人员参加集团公司举办的会计培训班及沟通交流

会，加强与集团公司的沟通交流，提升自身的财务专业水平。

4.加强财务分析工作 提高财务分析水平，使得财务分析更加实用，注重结合企业生产经

营本质性来进行分析，重点关注企业管理层对财务分析数据的要求，力

求财务分析全面深入，能为管理层提供高质量的决策依据。

5.加强对闲置资产、报废资产的管理处置 设置专门的台账对企业闲置资产进行管理，做好闲置资产对企业利

润影响的分析。篇二：财务人员-工作总结及计划 工作总结及工作计划 财务部这半年来，在公司领导的支持和帮助下，在其他部门的有效

配合下，以企业效益为中心，围绕部门年度工作目标和重要任务，全体

财务人员共同努力，力求做到及时准确完成核算工作，为公司经营发展

做好监督服务；真实反映公司财务状况、经营成果，为领导经营决策提

供依据。现就上半年度实际工作总结汇报如下： 1.认真完成公司日常各项财务核算工作，严格遵守财务会计制度和

税收法规，认真履行职责，严格按照公司有关规定程序和审批权限办

理。每月能按时按质完成凭证编制复核，按时编制报送财务报表，及时

反映公司经营状况。

2.防范经营风险，特别是防范税务风险，促进公司稳健经营。建立

了良好的银企关系和税企关系；定期与国税地税业务沟通，认真听取对

方意见和建议，使工作能更快速、更有效得完成。按时办理纳税申报，

及时足额交纳各项税款。

3.积极做好汇算清缴工作 在规定的时间内向税局报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清

缴，结清应缴应退税款。报送的资料包括年度企业所得税纳税申报表纸

质资料和电子数据。

4.高新技术企业复审的相关工作 为通过高新技术企业复审，我们接受了事务所针对高新技术企业复

审的专项审计，对事务所提供了09-11年的申报资料，包含研发的材

料、人工、固定资产折旧、收入等。

5.积极践行公司企业文化及各种规章制度。实行每天召开早会的制

度，每位员工在早会上及时汇报工作完成情况以及安排计划当天的工作

内容，即达到了团队间有效的沟通，又使工作得到更好的衔接。对于新

进员工，根据每个人的特点进行及时合理的安排及调整，使之得到更多

锻炼机会；同时积极参加公司的各种文体活动，使之增强团队凝聚力。

定期召开分享会，把对具体事件的理解、观点与大家一起分享，分享快

乐、分享成果。

6.不断完善会计电算化，使财务工作又上一个新的台阶。为建立 规范的公司帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置根

据各个部门的实际情况进行设置，为今后税务部门、审计部门进行帐务

检查做好前期工作。目前财务人员都熟练掌握了软件账务处理模块的应

用与操作，固定资产模块、采购模块、销售模块及存货模块也在逐步应

用，并且采购与销售部门也开始学习应用，这样信息流逐步实现数据共

享，这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还可以使采购销售

针对自己的业务范围及需求，进行数据查询统计， 使我们的工作上了

一个新的台阶。

7.认真做好常规性财务工作。每天的采购入库核算，销售开单发货

工作、每月工资的发放工作；每天费用报销、记账、票据审核工作，同

时配合采购部核数、销售公司核价等工作；做好大量的会计报表资料、

银行资料、以及税务申报的资料；每月凭证的整理归档保管等工作，在

这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及

时为各项经济活动提供有力的支持和配合，满足了各部门对财务部的工

作要求。

对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、

账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装

订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正

规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度

执行，深化了财务基础工作，使得财务部成为公司的信息库。

8.不断学习，以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识。随着

各项财务、税务的新规定不断出台，财务人员还需及时针对专业知识方

面加强培训。尤其增值税、企业所得税、个人所得税等，财务部应多加

培训，进行学习、讨论，争取使企业利润最大化。将公司财务人员培养

为不仅能够做好资金收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强

独立解决问题的能力。 上半年工作的不足及改进措施： 在上半年的工作中，由于刚刚接收工作，流程内部规定不熟悉，只

能在工作中慢慢熟悉、了解，工作中存在很多不足；

1.我们的公司内存货的盘点、办事处盘点，虽然有了小小的进步，

都没有达到我们想要的效果，下半年我们要对每一个月的盘点情况与 当月的收发存账务处理进行有效核对，及时找出不符点，进行更

正。

2.车间计件薪资分配的审核，没有实行有效的控制，车间的产量与

原料消耗不配比，明明是一车间的产品，入库时却入到二车间；薪资分

配标准笼统，不细化，造成出现不同开工线数与产量时，找不到适用的

标准；车间零工使用情况没有备案，使薪资分配不能体现多劳多得。

3.浪潮软件的应用还需加强，软件的好处我们大家有目共睹，前提

是我们要做好基础数据的初始记录，上半年我们在应用好账务处理的同

时，加强了销售模块和采购模块的应用，虽然取得了一定的进步，但应

用的还不是特别好，所以软件的应用，特别是销售与采购模块的应用贵

在坚持。 下半年工作计划： 财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，“当好家、理好财，

更好地服务生产”是财务部应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行

为、提高企业竞争力等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的学

习与总结，管理工作才能得到提高，鉴于工作中存在的问题，在下半年

工作中重点应在以下几个方面进行： 1.严格遵守并执行股份公司下发的各项规章制度和管理办法，以厂

为家，树立员工的良好形象，遵守和执行各项劳动纪律，带领财务人员

以饱满的工作热情投入到工作中去。

2.稳定财务队伍，进一步提高财务人员的综合素质，继续推进岗位

之间的交叉培训工作，增加相互工作的认知、理解程度，增强相互之间

工作的有效配合，并增强部门员工责任感及企业归属感，保证财务人员

队伍的稳定，使公司的财务核算水平进一步的提高。

3.与国、地税部门沟通协调各项税费减免、纳税申报等相关事宜；

加强对出口货物退税流程的学习，及时享受国家出口退税的优惠政策。

4.加强应收账款的管理，协助营销做好公司的资金回笼，控制好费

用，有效控制应收账款的增长。

5.认真做好档案资料的归集整理、账务处理、财产物资的盘点核实

及债权债务的清偿等各项清理工作，做到账账、账证、账实、账表 相符。 最后，财务部的工作并非独立的，离不开各个部门的配合，希望在

今后的工作中，大家互相支持，互相帮助，发扬兄弟人的精神，为完成

下半年度的工作，为企业的经营目标的实现做出更大的贡献！ 财务部 2012年7月

篇三：财务部2013年工作总结与2014年工作计划 财务部2013年工作总结和2014年工作设想 2013年财务部在公司领导大力支持、其他部门协作配合、财务人员

的辛勤努力下，紧紧围绕公司经营管理目标，积极开展财务工作，发挥

管理职能，以成本管理和资金管理为重点，安健环风险管理体系建设为

契机，有序地完成了各项工作。为使财务工作进一步得到提高，现将

2013年的工作做如下简要回顾和总结。

一、 做好经营预算分析，提供管理决策依据

1、 以预算指标和经营业绩考核指标的目标值为指引，落实公司竞

争战略，强化成本控制，争取成本领先优势。推进公司业务流程合理

化、过程管理可控化、监督考核系统化，着重关注经营指标的实际及计

划情况对财务状况、经营成果及现金流的影响，通过财务指标的比较分

析和预测，为公司积极参与直购电、碳排放交易等有关市场竞价业务提

供财务支持平台，同时对发现的问题并提出合理建议，保证公司预期经

营目标的实现。

2、 **财务部较好地完成公司2012年度经营业绩考核的申报工作，

通过申报、考核工作，充分反映公司财务状况、经营效益、资本保值增

值以及经营管理水平等情况，公司2012年经营业绩考核成绩为优

二、 加强公司资金管理，积极筹措营运资金

1、 通过合理安排资金，在保证生产经营资金需求的情况下，提前

偿还本年固定资产借款本金及还未来三年75%的借款本金合计52,002.50

万元，相比原还款计划减少借款利息1,353.67万元。

2、 近年环保压力增大，脱硝项目、脱硫设施升级改造、湿式除尘

改造等大型资本性项目相继实施，碳排放放额度的竞购，排污费用的涨

价，无一不对公司营运资金造成巨大压力，使资金链面临断裂风险。因

此，公司现金流管理将成为重中之重。与此同时，国家宏观调控收紧银

根，银行谨慎放贷，利率居高不下。在此困局下，公司积极筹集资金，

争取到贷款利率为基准利率下浮10%优惠条件的流动资金循环借款，满

足生产经营的需求。同时合理运用各种资金来源，降低筹资成本，防止

资金沉淀及供给不及时，从而提高资金管理效益，降低资金成本，防范

财务风险。

三、 实现资产价值管理，国有资产保值增值

1、 根据**集团公司批复的3、4号机组财务竣工决算报告，对2307

张固定资产卡片进行分类、整理、核实，完成卡片导入财务管理系统的

工作，落实责任管理部门/分部。此举标志着3、4号机组财务竣工决算

工作全面完成。

2、 根据公司实际业务流程，修订了固定资产管理标准，完善固定

资产后续支出的价值归集制度，夯实资产计价基础。对资产处置处理方

面的模糊点及缺失点进行改进，真正做到明晰权责，落实责任。

3、 根据国有资产监管及评估的相关规定，财务部牵头完成了定子

线棒、换热元件及锅炉管屏报废物资处置的资产评估工作，及时向**集

团公司和省国资委上报备案。

4、 启动1-4号机组脱硫改造报废固定资产工作，目前资产报废鉴

证报告的税局备案及资产评估报告的**批复工作正在进行中。

5、 参与了物资仓库搬迁工作，财务人员全程监督盘点下架物资。

四、 强化保险管理工作，完善保险索赔机制

1、 根据安健环风险管理三星标准的要求，修订了《保险管理标

准》、建立了《财产保险投保及索赔情况表》及《社保及工会保障计划

情况统计表》等台帐。通过三次元素审查及自我评价，不断查找差距并

推动其完善。

2、 制定2013-2014年度机组保险方案，充分利用公司良好的营运

业绩和风险管控能力，比上年度减少年度保险费用200万元，下降17%。

3、 积极跟进保险理赔案件，每周盘点保险工作，与相关部门密切

沟通协作，加快了索赔进度，今年共收到保险赔款420万元。

五、 加强税务机关沟通，依法进行税务工作

1、 依法完成税务申报工作，做到按时申报、税额准确。截至2013

年11月，实际上缴税收3.77亿元。

2、 2012年末，广东省已被纳入部分营业税改增值税试点范围，本

年财务部在合同审批过程中，重点关注符合“营改增”业务范围的项

目，对合同税费条款提出要求或建议，节约公司成本。

3、 为规范固定资产抵扣增值税管理，珠海市国家税务局对我公司

2010年以来固定资产抵扣情况开展清理核查。财务人员积极配合，完成

税局检查工作。

六、 加强财务团队建设，团结高效完成工作 人才是企业经营发展的核心要素，也是财务部团队构建的主要力

量。由于财务编制和工作安排方案，2013年是财务部人员工作稳定性最

为经受考验的一年。面对这些无法立时解决的问题，财务部及时调整工

作思路，精细开发存量，深挖现有人员的潜力，着力打造合力高效团

队。

七、 加强财务制度建设，夯实财务管理基础 公司今年开展安健环风险管理体系建设，财务部以此为契机，重新

审视财务管理标准，依据公司业务发展的实际情况，以加强公司内部控

制为目标，修订了全面预算管理标准等9个财务管理标准，进一步理顺

业务流程，明晰工作内容，为提升经营管理效率奠定基础。

八、 注重财务工作基础，认真做好常规工作

1、 财务人员严格遵守财税法规，认真履行工作职责。在原始单据

审核、记账凭证录入、资金的收付等会计处理环节，财务人员都能做到

认真仔细地完成工作，认真执行公司的各项规章制度，保证了会计信息

的及时性、完整性及准确性。

2、 及时准确上报报表。按照国资委、**集团的要求，财务部人员

加班加点，遇有国家法定假日各会计也放弃休息主动加班，保时保质完

成报表的编制，顺利完成年度财务决算工作，并荣获**集团公司财务决

算工作二等奖。

3、 规范财务档案管理。财务部按照国家档案管理以及会计档案管

理要求，收集、整理、装订、归档各类合同及财税基础资料。 展望2014年，电力市场需求持续低迷，发电份额不断被挤占，节能

环保要求走高，碳排放配额竞购、直购电竞价上网等竞争性新事物浮

现，使经营环境困难重重，公司盈利空间受限，经营管理压力倍增。在

此机遇与挑战并存的时刻，我们必须做好规划应对挑战，在激烈的战场

中开创新局面。 2014年设想： 1、 推行全面预算管理，实行成本费用精细化管控。严格控制下达

的成本费用指标，强调目标成本管理法，推行以节约成本、提高竞争能

力为目的的全员式、全过程成本管理，以提升盈利空间。开展全面预算

管理，编制中期预算，初步构建预算系统和经营量化指标预测数据的互

动，通过滚动预算，提高预算的前瞻性， 更好地为参与竞争和争取盈利提供服务。

2、 积极筹措资金，优化贷款结构，争取优惠贷款条件，降低融资

费用，防范财务风险。协同相关部门编制生产及基建工程资金计划，合

理安排用款，组合、运用各种资金来源，满足生产运营及环保改造工程

的资金需求，防止资金沉淀及供给不及时。

3、 健全保险索赔机制，完善保险管理标准，增订3、4号机组财产

保险案件弃赔及拒赔处理管理流程。同时需加强与各保险有关责任部门

的内部沟通及外部保险顾问、公司的外部协调，加快保险索赔进度，提

高保险索赔率。

4、 积极参与直购电竞价上网、碳交易等工作，建立售电成本计算

模型，为直购电竞价提供依据。

5、 积极参与内部控制制度的建设和完善，控制财务风险。

6、 加强财务团队建设，在保证“人岗匹配”的大原则下，实行岗

位之间交流学习，实行“一人多岗”，以能力培养为核心、以素质提升

为主线，着重公司发展需要的高层次、复合型人才培养，努力建设一支

高效的财务队伍。篇四：2013年度财务工作总结及2014年度计划 2013年度财务工作总结及2014年度计划 2013年度，财务部在公司领导的正确指导和各部门的大力支持下，

财务工作取得了一定的进展。现将2013年度财务工作总结如下：

一、会计核算工作 众所周知，会计核算是财务部最基础也是最重要的工作，是各项财

务工作的基石和根源。随着公司业务的不断扩张，如何加强会计核算工

作的标准化、科学性和合理性，成为我们财务工作的新课题。为努力实

现这一目标，财务部主要开展了以下工作： 1、建立会计核算标准规范，实现会计核算的标准化管理。财务部

根据路桥工程项目核算的需要、根据纳税申报的需要、根据资金预算的

需要，设立会计科目，制定了详细的二级和多级明细，并且对各个科目

的核算范围进行了明确规定。 具体有以下几点：（1）、规范记账、算账、报账等日常会计处理

工作，做到手续完备、数字准确、账目清晰，按月编制会计报表、会计

分析报告。 （2）、定期与项目部会计核对现金、银行存款以及原辅材料、低

值易耗品、备品配件的入库、领用、报废。 （3）、准确及时登记各种账簿，并做到账账相符。及时准确提供

各方所需数据，严格按照财务管理制度工作流程进行工作。

2、引入用友网络版财务软件，全面实施会计电算化。经过前期加

班加点数据初始化，终于将财务数据系统建立起来。财务部各个岗位基

本掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业

务。大大地提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使

财务工作上了一个新的台阶。

3、重新对原有的会计核算流程进行了梳理和制定，现在的财务部

内部会计核算流程更加突出了内部控制，明确了各个流程所占用的时

间，对什么时候报账、出什么表、提供哪些单据，凭证如何传输都做出

了明确清晰的规定。保证了财务信息能有序地、按时、按质地提供出

来。采用新的工作流程后，工作效率提高了，各岗位的矛盾和扯皮现象

减少了，财务报告的及时性得到了有效地保障。

4、加强各业务单位及往来单位帐目的清理核对工作，定时与各单

位打电话或亲自上门清理核对帐目，使得我公司与上下游往来账目清晰

准确。同时加强应收工程款的追讨，如省路桥公司、环安公司和新疆、

宿州的款项。 财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。一年来，

我们及时为各项内外经济活动提供了应有的服务，基本上满足了各部门

对财务的要求。公司资金流量一直很大,尤其是在年底春节前，在回收

工程款和结算支付材料、工程款、工资等工作中，现金流量巨大，财务

部本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各项资金收付安全、准 确、及时。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理

每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。

二、内控管理

1、建立了出纳通核算系统，各项目部会计在经济业务发生当日 及

时登账，真正做到日清日结，便于公司统一控制，为公司统一筹划资金

和控制费用提供了最快捷有效的第一手资料。

2、建立了材料核算系统，各项目部在当天材料出入库时，及时将

出库材料和入库材料登入系统，便于总部动态掌握各项目部的材料使用

情况及库存数，做到周转快，库存少，尽量少占用资金。

3、财务部全体人员通过学习公司财务流程及支付管理办法，大大

地增长了业务知识，有效地改善了前期支付劳务、租赁、工程款手续有

时不齐全也付款的情况，以便条代票，以单代账，财务只是被动付款等

等不规范行为。同时实现了收支同步、债权债务关系及时反映 并能分

项目及时正确核算成本费用，同步做出报表上报公司领导。

4、开展有多部门参与的资产清查工作，与资产管理部门密切配

合，将财务账面资产与现有资产核对开展实地清查。使公司资产利用率

得到提高，有效地盘活了资产，并合理地做出折旧方案，合理地计算经

营成本。 在内控方面，财务部相继提出了关于财产管理、合同签订、费用控

制等方面的合理建议。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内

外环境尽了我们应尽的职责。

三、税务筹划与融资

1、财务部除了负责处理公司内部财务关系外，为达成公司的目标

任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系。2013年度我们相继和多家

担保公司合作，建立了良好的合作伙伴关系。与徽行、中行、招行、杭

州银行等实力雄厚的单位也都建立了优良的银企关系。

2、与税务部门建立了良好的税企关系，并圆满完成了对税务、银

行、统计局、街道、建委等相关部门所需资料的申报。

3、在日常资金管理上，财务部重点加强了以下工作：与各家银行

开通了网上银行业务，帮助公司实时了解公司的银行存款状况；建立了

资金日报体系，每日向公司领导上报头天的公司资金状况，为公司领导

进行资金调度提供了依据；每月定期编制各家银行的银行余额调节表，

保证了公司资金的准确性和安全性；不定期地对库存现金进行盘点；在

付款流程上增加了对出纳填制的付款单据的复核程序；通过这一系列的

工作，使得公司资金的收取和使用上的准确性及安全性大大提高，使财

务部在资金管理的规范化方面上了一个新的台阶。

四、财务部存在的问题及解决方法

1、有关制度和规定执行力度不够，比如我们在资金支付和费用报

销方面要真正发挥财务的监督职能，对于不符合规定的坚决不予支付。

2、固定资产账务系统未建立起来，要充分利用现有固定资产模块

建立明细账，便于公司对固定资产的日常核算管理。

3、财务人员来自各行各业，需加强财务人员内训，通过学习、培

训、交流来逐步提高自我，促进内部沟通，更好地做到上传下达。 2014年度工作计划 2014年在一如既往地做好日常财务核算工作的同时，要更进一步加

强财务的监督和管理职能，做到财务工作长计划，短安排。使财务工作

在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。 1、资金调度和信贷

工作：今年随着公司业务量的加大，资金需求日益增加，我们将在公司

高层的领导下，合理安排使用资金，搞好信贷工作的开展，期间要收

集、整理大量的资料，编制各类贷款报告，与银行、担保公司人员充分

沟通，把贷款工作落到实处。

2、与税务的对接：结合新会计准则的实施，新税法的动态，密切

关注营改增及相关政策是否与本企业有关，并认真学习税法，及时与相

关税务人员沟通，确保在税改变动的情况下及时衔接。