银行信贷业务试题参考答案
时间：2021-03-05 23:42:51 来源：勤学考试网 本文已影响 人 
信贷业务培训考试题（二）
所在支行和部门：姓名: 成绩：
请在答题页（第7、8页）答题，否则成绩无效
一、判断正误（每小题1分，共20分，正确答T,错误答F）
1、抵押贷款和质押贷款的最主要区别在于是否涉及担保物的转移占有。（）
2、需要重组的贷款应至少归为次级类。重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或
借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。（）
3、《商业银行法》规定，商业银行不得给内部关系人发放担保贷款。（）
4、假如借款人提供良好的担保品，则即使借款人的经营状况不好，信贷人员还是可以考虑
（）
19、贷款期限本质上是由资产转换周期决定的，流动资金的资产转换周期应由存货周转期与
应付账款周转期之和组成。（）
20、乡（镇）村企业土地使用权经登记部门登记后，可以单独抵押作为贷款的担保。（）
二、单项选择题（每小题1分，共20分。在每小题的备选答案中选出一个正确的答案）
1、下列项目中属于流动资产的是（? ? ）。
A、银行存款?????????????????
B、短期借款?????????????????
C、应付票据
D、预提费用
2、第一还款来源是指（? ? ）。
A、借款人的资产变现收入??????????????????????
B、借款人的正常经营收入
C、借款人的担保变现收入?????????????????????
D、借款人的对外筹资
3、按贷款风险分类法借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损
失的贷款应归为（? ? ）。
A、正常???????????????????????
B、关注????????????? ??????????
C、次级
D、可疑
4、我国银行信贷管理实行控制融资总量及不同行业、不同企业融资额度的做法，叫做
（? ? ）。
A、集中授权管理???????????
B、统一授信管理?????
C、分级审批
D、贷款管理责任制
5、在贷款调查中，有别于债项评级的另一种评级叫（? ? ）。
3000万元，固定资产1200万元，则其三季未的流动比率为（? ? ）。
A、210%???????????????????????
B、100%?????????????????
C、150%
D、140%
12、贷户甲2001年10月15日向商业银行贷款5万元，约定2002年4月5日到期，到期后
甲没有履行还款，商业银行信贷员于2003年1月15日向其催收，并收回回执，以后再无催收。甲于2003年8月20日主动归还本金2万元及贷款利率。该笔贷款的诉讼时效期间应从（? ? ）开始计算。
A、2004年4月5日??????????????????????????????
B、2003年1月15日
C、2003年8月20日?????????????????????????????
D、已失去诉讼时效
13、某甲向商业银行借款10万元，期限5个月，期满后，又过了两年多，该甲仍拒绝还款，
可追究其还款责任的理由有（? ? ）。
A、商业银行负责人多次变动，未及起诉
B、商业银行经办人调动时未妥善交接
C、该甲1年前曾向商业银行提交过还款计划书
D、该甲完全有能力还款
14、按照贷款通则规定，短期贷款展期期限累计不得超过（? ?）。中期贷款展期期限累计
不得超过（? ? ）。长期贷款展期期限累计不得超过（? ）。（请按顺序填在答题卡上，错一个扣0.5分，最多扣1分）
A、原期限????????????
B、原贷款期限的一半???
C、原贷款期限的1/3?
三、多项选择题（共15题，每小题2分，共30分。在下列每小题的备选答案中，有二个或二个以上的选项是正确的，选错、不选或多选不得分；少选，每选对一个得0.5分，最多得1.5分）
1、根据《贷款通则》规定，贷款期限是根据（? ）确定的。
A、借款人生产经营周期和银行头寸情况
B、借款人还款能力和保证人还款能力
C、借款人生产经营周期
D、借款人还款能力
E、贷款人资金供给能力
2、下列各种情况属于风险较大的是（? ）。
A、企业的固定成本在总成本中的比重大
B、企业产品具有独特性
C、与经济周期变化的相关程度低
D、对其他企业的原材料供应和产品销售的依赖性弱
E、企业所在行业与经济周期变化的相关程度高
3、下列关于项目贷款表述正确的有（? ）。
A、项目公司作为单独的法人实体而建立，不受项目发起人的现有资产规模限制，因而
对发起人本身的信用能力影响较小
B、其还款的主要保证来源于项目本身产生的现金流
C、追索权不仅仅限于项目公司的资产和现金流，还可追索项目发起人
A、????? 用贷款从事股本权益性投资
B、????? 用贷款在有价证券、期贷等方面从事投机经营
C、????? 套取贷款用于借贷牟取非法收入
D、没有经营房地产资格，却用贷款经营房地产业务
10、在银行发放信用贷款限制性的规定中，限制的发放对象为关系人，那么什么是关系人呢？
以下理解正确的是（? ）。
A、???关系人是指与银行业务关系比较密切的那些客户
B、???关系人是指银行上下左右、方方面面的那张“关系网”的总称
C、???关系人是指银行董事、监事、管理人员和信贷业务人员的近亲属
D、关系人是指C项所列人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织
11、甲企业向商业银行借款，丙企业为保证人，法院受理丙企业破产申请后，银行申报债权，
根据企业破产法律制度的规定，下列表述正确有（）。
A、丙企业的担保义务从申请破产之日起终止
B、商业银行以丙企业承担担保债权为破产债权
C、商业银行在参加破产分配后，可就其未受清偿的债权向甲企业要求清偿
D、丙企业可要求甲企业补偿其向商业银行已清偿的担保金额，用于破产分配
12、下列可以抵押的财产有（? ）
A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物；
B、土地所有权；
C、学校、幼儿园、
A、丙、丁可不承担保证责任
B、丙、丁对全部债务承担保证责任
C、如甲与银行通知了丙、丁，则丙、丁应承担全部债务的保证责任
D、丙、丁仍应对布匹抵押价值以外的债务负保证责任
2、如银行申请法院对戊的布匹进行拍卖，拍卖价款为550万元，扣除费用后得款520万元，
足以偿还本金、利息和费用。下列表述正确的是（? ）。
A、银行可直接从戊的布匹拍卖款中清偿自己的全部债权
B、银行只能从戊的布匹拍卖款中清偿自己的债权300万元，余下债权应向丙、丁追偿
3、甲公司对乙公司有到期债权500万元，并有一套价值250万元的商品房，为逃避债务，
甲公司放弃了对乙公司的到期债权，并将商品房赠与某丙，银行对甲公司的行为可以行使（? ? ）。
A、代偿权?????????????????
B、撤销权?????????????????
C、不安抗辩权
D、留置权
4、本案中借款合同纠纷诉讼时效，至（? ）届满
A、2005年5月1日
B、2005年3月1日
C、2005年1月10日
D、 2004年2月10日
（二）、A公司主要从事加工业，无子公司，无外币业务，向B银行申请贷款500万元，用公司的自有商业用房抵押，已出租年租金收入50万元，按商业用房评估值为1000万元，以
出计算公式，如公式正确，计算结果不正确，可得步骤分）。（5分）
2、如上年末该公司货币资金为110万元，请问本年货币资金余额应为多少（不考虑特定用途货币资金及现金等价物）。（2分）
3、根据以上提供的情况，你结合财务分析、现金流量分析、非财务因素分析和担保分析谈谈你对该贷款的决策及理由。（10分）
4、本年固定资产未进行处置或转让，重大固定资产变动均涉及所有者权益变动，推测本年可能发生的同时涉及固定资产及所有者权益的重大交易或事项，并分析该交易或事项对公司偿债能力、盈利能力或营运能力的影响。提醒注意与本题其他数据的一致性。（5分）答题页：请在答题页答题，答在其它地方无效:
所在支行和部门：姓名: 成绩：
一、判断正误
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
二、单项选择
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
13 14（? ? ）（? ? ）（? ? ）15 16 17 18 19 20
三、多项选择题
1 2 3 4 5
6 7 8 9 10
11 12 13 14 15
上年净利润率=上年净利润/上年销售收入=50/1250=4%
2、答：本年现金净流量-40-90+100=-30，本年现金余额为110-30=80万元。
3、答：①、不给与A公司贷款。
②、财务分析：从表中可看出A公司的主要财务指标是呈逐年下降的趋势，而同期同行业的
各项财务指标均是逐年上升的，本年A公司的主要财务指标低于行业平均值。该公司收入虽
然上升，但是毛利率大幅度下降，盈利能力降低。应收帐款、存货大幅度上升，营运能力降低。虽然本年资产负债率下降，长期偿债能力有所增强，但是随着存货和应收款的上升，应
付款等负债也大幅度上升，流动比下降，短期偿债能力减弱，经营状况逐年恶化。
③、现金流量分析：该企业虽然净利润每年维持在50万元左右，但近三年的由于应收帐款和存货大幅度增长，经营活动现金净流量呈下降趋势，本年已为净流出，总现金流也为负数，企业只能通过大量的借款来维持业务经营。说明其现金压力大，偿债能力在逐年变弱。
④、非财务因素分析：由于A公司连续2年更换会计主管3人，应高度关注其可能的内部经营管理问题。
⑤、担保分析： A公司用于而抵押的生产线专用性强，变现能力较弱，但是抵押的房产和设备整体价值较为充足，被明显高估，一旦当企业不能还款时，执行其担保，很可能造成损失。
综合以上分析，虽然该笔贷款业务抵押足值，但企业经营恶化，第一还款来源不充分，
可能性不止以上一种，
还有可能该固定资产位投资性房地产，采用公用价值入帐，房地产升值较大，评估升值等等。
但以下为错误：
本年处置固定资产。
